跨月憑證填寫錯(cuò)誤應(yīng)該如何改正

1、點(diǎn)擊總賬-憑證-填制憑證 2、填制憑證界面，點(diǎn)擊新增后，制單日期是最后一張憑證的日期 3、填制憑證界面，點(diǎn)擊“工具”-“選項(xiàng)” 4、選項(xiàng)中“新增憑證日期”選擇“登錄日期”，點(diǎn)擊“確定”保存 5、在填制憑證界面直接增加憑證，憑證制單日期顯示為登錄

有時(shí)候，我們會(huì)因?yàn)椴涣私鈽I(yè)務(wù)情況或者知識(shí)缺乏、判斷錯(cuò)誤等各種原因造成憑證填寫錯(cuò)誤，怎樣訂正要根據(jù)原記賬憑證的實(shí)際情況采用不同的方法。這里簡(jiǎn)單通過實(shí)例來介紹出現(xiàn)跨月的記賬憑證錯(cuò)誤的訂正。

方法

補(bǔ)充更正法

這種方法適用于記賬憑證金額少計(jì)的情況,當(dāng)發(fā)現(xiàn)前面月份出現(xiàn)記賬憑證少計(jì)金額時(shí)，直接按照原來科目填寫記賬憑證，借貸方金額填寫少計(jì)的金額。

工具/材料：用友T6，電腦 1、打開電腦，登錄用友軟件，點(diǎn)擊總賬-憑證-填制憑證，填制憑證界面，點(diǎn)擊新增后，制單日期是最后一張憑證的日期。 2、填制憑證界面，點(diǎn)擊“工具”-“選項(xiàng)”。 3、選項(xiàng)中“新增憑證日期”選擇“登錄日期”，點(diǎn)擊“確定”保存。 4

紅字沖銷法

這種方法適用于記賬憑證金額多計(jì)的情況，當(dāng)發(fā)現(xiàn)前面月份的記賬憑證金額大于實(shí)際應(yīng)記金額時(shí)，就按照原來的科目填寫記賬憑證，借貸方金額填寫多計(jì)的金額，并且金額要用紅字表示。

你這個(gè)分錄做的是對(duì)的呀！ 紅字沖銷是寫同樣的分錄只是金額用紅字填寫表示負(fù)數(shù)沖減。摘要欄可以寫成反沖上月XX號(hào)憑證。

完全沖銷法

這種方法適用于記賬憑證科目使用錯(cuò)誤，數(shù)字沒有出現(xiàn)錯(cuò)誤的情況。當(dāng)發(fā)現(xiàn)前面月份填寫記賬憑證時(shí)科目錯(cuò)誤的時(shí)候，有把原來的記賬憑證完全沖銷，也就是按照原來分錄填寫一遍，但是借貸方金額要用紅字表示。然后再按照正確的分錄填寫記賬憑證。

首先，如果是按照對(duì)方（購(gòu)買方）稅務(wù)局辦理的紅字通知單開的紅字，如果紅字通知單本身是錯(cuò)的，那是對(duì)方的責(zé)任，因?yàn)閷?duì)方在辦理開具紅字通知單時(shí)就沒有審核清楚，導(dǎo)致負(fù)數(shù)開具錯(cuò)誤，責(zé)任完全由對(duì)方承擔(dān)。 其次，如果紅字通知

擴(kuò)展閱讀，以下內(nèi)容您可能還感興趣。

*跨月發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤。

只能申報(bào)交稅

這月申請(qǐng)抄開紅票

等于是先交這部分稅了

銷售方紅字*申請(qǐng)

1、首先在*開票系統(tǒng)里面填寫紅字*申請(qǐng)，上面有專門的格式，填列為什么開具紅字*的原因（選銷方申請(qǐng)-因開票有誤尚未交付對(duì)方），然后打印2份

2、公章

3、**記賬聯(lián)原件和復(fù)印件，抵扣聯(lián)原件和復(fù)印件，*聯(lián)原件和復(fù)印件

4、稅務(wù)知聯(lián)系卡上經(jīng)辦人身份證復(fù)印件

5、上月銷售的該筆對(duì)應(yīng)的記賬憑證原件及復(fù)印件（包括兩筆：銷售收入，結(jié)轉(zhuǎn)損益）

6、所有復(fù)印件上蓋公章，簽字，寫“此復(fù)印件與原件一致”，日期

7、情況說明書

8、導(dǎo)出開具紅字*專用*申請(qǐng)單（U盤）

9、填寫稅務(wù)局給的申請(qǐng)檔案袋資料（稅務(wù)管理碼）

到稅務(wù)局窗口去申請(qǐng)，當(dāng)時(shí)稅務(wù)局就能給道他出具一份紅字*通知單。

憑該通知單，自己在防偽稅控系統(tǒng)里面開具紅字*和正確的藍(lán)字*就可以了。更多追問追答追問要不要找專管員？追答不用 直接在稅局大廳申請(qǐng)追問稅務(wù)聯(lián)系卡是什么？追答我們這里去稅局領(lǐng)* 必須持有的單位領(lǐng)購(gòu)*身份卡追問我領(lǐng)購(gòu)*用的是我自己的身份證，那是不是說我的身份證復(fù)印件就好使？追答你們沒有稅務(wù)聯(lián)系卡的話 帶稅務(wù)登記證副本原件及復(fù)印件

你也可以咨詢12366 問清楚了再去

免得多跑一次路追問【提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料】這個(gè)就是你說的第七步情況說明書吧？

有范本或者格式么？汗，從來沒寫過啊。追答好吧 記得采納我哦 我要采納數(shù) 為了團(tuán)隊(duì)的貢獻(xiàn) \(^o^)/~

申請(qǐng)開紅票情況說明書

***稅務(wù)局

由于我單位工作人員操作失誤，將*專用*NO #######7號(hào)*打印密碼區(qū)出格后忘記作廢，又重新開具了*專用*NO #######8號(hào)*給客戶，造成一筆業(yè)務(wù)開了兩次*?，F(xiàn)特申請(qǐng)作廢*專用*NO #######7 。

特此說明

****公司

2014.6.4

跨月的*怎么作廢啊

正數(shù)*和負(fù)數(shù)*的紙質(zhì)版是沒有區(qū)別的，只是打印出來是正數(shù)和負(fù)數(shù)的區(qū)別。

1、你可以先去稅務(wù)局把你需要的*領(lǐng)回來，你需要紅字*33張，正數(shù)*33張，一共是66張*，你公司還剩4張*，一共70張*，應(yīng)該夠了，也可以多領(lǐng)一點(diǎn)，預(yù)防開出作廢的*。

2、對(duì)應(yīng)你的開具紅字*的申請(qǐng)單就可以開負(fù)數(shù)*，打印出來金額為負(fù)數(shù)。與之前開的33張是對(duì)應(yīng)起來的。

3、開完負(fù)數(shù)，再開具正數(shù)*，相當(dāng)于正常銷售時(shí)的*。

4、如果在電腦上不會(huì)開具，可以給你的稅控盤的服務(wù)公司打電話。

擴(kuò)展資料

1、跨月不能作廢，只能開具負(fù)數(shù)*。

2、點(diǎn)擊工具條上負(fù)數(shù)按鈕，系統(tǒng)彈出所對(duì)應(yīng)的銷項(xiàng)正數(shù)*代碼及號(hào)碼填寫的窗口，為了確保正確，要求兩次填寫相應(yīng)的正數(shù)*的代碼及號(hào)碼，如果當(dāng)前*庫(kù)中有e5a48de588b6e799bee5baa6e79fa5e9819331333366303762這張正數(shù)*，點(diǎn)擊確認(rèn)，調(diào)出填開負(fù)數(shù)*的窗口，系統(tǒng)根據(jù)正數(shù)*的內(nèi)容自動(dòng)填寫負(fù)數(shù)*，如果其中商品信息有變化可修改。

如果當(dāng)前*庫(kù)中沒有這張正數(shù)*，那么輸入*的號(hào)碼和代碼后，點(diǎn)擊確認(rèn)，調(diào)出填開負(fù)數(shù)*的窗口，由企業(yè)手工填寫這張負(fù)數(shù)*。輸入時(shí)數(shù)量的輸入應(yīng)取負(fù)值，單價(jià)為正，系統(tǒng)在備注欄自動(dòng)填入對(duì)應(yīng)的正數(shù)*的號(hào)碼及代碼，填開完畢直接打印。

3、負(fù)數(shù)*不能附帶清單，不能加折扣。

4、一張負(fù)數(shù)*可分多次紅沖，但所開的全部金額不能超過與之對(duì)應(yīng)的正數(shù)*的全部金額。

5、負(fù)數(shù)*在金稅卡并不被記錄購(gòu)方稅號(hào)，其購(gòu)方稅號(hào)被相應(yīng)的正數(shù)*的號(hào)碼及代碼取代，當(dāng)查看一張負(fù)數(shù)*的明細(xì)時(shí)，系統(tǒng)根據(jù)所記錄的正數(shù)*的代碼及號(hào)碼得到購(gòu)方信息填入查詢界面。

6、如果負(fù)數(shù)*對(duì)應(yīng)的正數(shù)*帶有清單，則負(fù)數(shù)*的商品名稱欄中的內(nèi)容為“詳見對(duì)應(yīng)的*及清單”。

參考資料：銷項(xiàng)負(fù)數(shù)*——百度百科

跨月*作廢后如何做賬？

對(duì)于跨月的作廢*，其賬務(wù)處理呢如下：

1、紅字*會(huì)計(jì)分錄：

借：應(yīng)收賬款（紅字）7a686964616fe58685e5aeb931333431356564

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）

應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交*---銷項(xiàng)稅（紅字）

2、開具正確的*會(huì)計(jì)分錄：

借：應(yīng)收賬款

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交*---銷項(xiàng)稅

擴(kuò)展資料：

本科目的主要賬務(wù)處理。

①本科目發(fā)生應(yīng)收賬款時(shí)，按應(yīng)收金額，借記本科目，按照實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)收入，貸記“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”等，按專用*上注明的*，貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交*(銷項(xiàng)稅額)”科目;收回應(yīng)收賬款時(shí)，借記“銀行存款”等科目，貸記本科目。

②企業(yè)代購(gòu)貨單位墊付的包裝費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)，借記本科目，貸記“銀行存款”等科目;收回代墊運(yùn)費(fèi)時(shí)，借記“銀行存款”，貸記本科目。

③企業(yè)收到債務(wù)人清償債務(wù)的現(xiàn)金金額小于該項(xiàng)應(yīng)收賬款賬面價(jià)值的，借記“壞賬準(zhǔn)備”科目，按重組債權(quán)的賬面余額，貸記本科目，按其差額，借記“營(yíng)業(yè)外支出”科目。

收到債務(wù)人清償債務(wù)的現(xiàn)金金額大于該項(xiàng)應(yīng)收賬款賬面價(jià)值的，借記“壞賬準(zhǔn)備”科目，按重組債權(quán)的賬面余額，貸記本科目，按其差額，貸記“資產(chǎn)減值損失”科目。

④企業(yè)接受的債務(wù)人用于清償債務(wù)的非現(xiàn)金資產(chǎn)，應(yīng)按該項(xiàng)非現(xiàn)金資產(chǎn)的公允價(jià)值，借記“原材料”、“庫(kù)存商品”、“固定資產(chǎn)”、“無形資產(chǎn)”等科目，按可抵扣的*額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交*(進(jìn)項(xiàng)稅額)”科目，按重組債權(quán)的賬面余額，貸記本科目，按應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)和其他費(fèi)用。

⑤將債權(quán)轉(zhuǎn)為投資，企業(yè)應(yīng)按應(yīng)享有股份的公允價(jià)值，借記“長(zhǎng)期股權(quán)投資”科目，按重組債權(quán)的賬面余額，貸記本科目，按應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)貸記“銀行存款”、“應(yīng)交稅費(fèi)”等科目，按其差額，借記“營(yíng)業(yè)外支出”科目。

⑥以修改其他債務(wù)條件進(jìn)行清償?shù)模髽I(yè)應(yīng)按修改其他債務(wù)條件后的債權(quán)的公允價(jià)值，借記本科目，按重組債權(quán)的賬面余額，貸記本科目，按其差額，借記“營(yíng)業(yè)外支出”科目。

參考資料來源：百度百科-應(yīng)收賬款

跨月憑證怎樣作沖紅處理

紅沖*沖*紅沖紅沖*，就是沖減原銷項(xiàng)，然后開具正確的*重新入帳，跨月的就需要開紅字*了。紅沖就是以前做了一張錯(cuò)誤的憑證

跨月發(fā)現(xiàn)上月本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)有誤該怎么沖銷憑證

最好修改上月憑證，因?yàn)檫@個(gè)錯(cuò)誤是根本原則上的錯(cuò)誤，不存在更正問題。將上月憑證修改，報(bào)表應(yīng)該不存在問題的。

聲明：本網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容旨在傳播知識(shí)，若有侵權(quán)等問題請(qǐng)及時(shí)與本網(wǎng)聯(lián)系，我們將在第一時(shí)間刪除處理。TEL:177 7030 7066 E-MAIL:11247931@qq.com