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證券投資基金的投資者與基金管理人之間是一種信托關(guān)系,投資者是委托人,基金管理人是受托人,基金是一種受益憑證,投資者購買基金就成了基金的受益人。
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混合型基金的投資比例根據(jù)基金類型的不同,投資的比例也不相同。偏股型基金對股票的配置比例一般為50%-70%,偏債型基金對債券的配置超過60%以上,平衡型基金就是股票和債券類的其它產(chǎn)品分配比例均衡。
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根據(jù)投資對象可以將證券投資基金分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金等。
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我國證券投資基金托管費(fèi)以基金資產(chǎn)凈值為基礎(chǔ)計提,基金托管費(fèi)逐日計提累計至每月月末,按月支付。
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基金公司依《公司法》成立,在設(shè)立原則上,我國《公司法》第六條規(guī)定,符合設(shè)立條件的,由公司登記機(jī)關(guān)分別登記為有限責(zé)任公司或者股份有限公司。
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證券投資基金是以集資的方式集合資金用于證券投資。集資的方式主要是向投資者發(fā)行基金券,將眾多投資者分散的小額資金匯集成一個較大數(shù)額的基金,對股票、債券等有價證券進(jìn)行投資。
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根據(jù)投資基金的組織形式的不同,可分為公司型基金與契約型基金。契約型基金,是根據(jù)一定的信托契約原理組建的代理投資制度。
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基金分類中根據(jù)投資方向可以將基金分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金等。根據(jù)投資目標(biāo)可以將基金分為增長型基金、收入型基金和平衡型基金。